證券時報網(wǎng)（）08月01日訊

證券時報新三板論壇（微信ID：zqsbxsb）訊，8月1日晚間，股轉(zhuǎn)公司發(fā)布公告，瑞格股份（832352）及其主辦券商東興證券均受到處罰。

股轉(zhuǎn)公司指出，瑞格股份于2017年4月27日披露2016年年度報告，其在年報中所披露的審計報告只是會計師事務(wù)所提供的審計報告電子版，不是會計師事務(wù)所正式出具的審計報告，欠缺審計報告應(yīng)當(dāng)具備的要素，即欠缺注冊會計師簽字、會計師事務(wù)所蓋章。

瑞格股份于5月23日召開董事會，6月8日召開臨時股東大會審議通過了《關(guān)于更換會計師事務(wù)所的議案》，將2016年年報審計機構(gòu)由致同會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）更換為希格瑪會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）。

6月14日，瑞格股份披露了《2016年年度報告（更正后）》,將2016年年度報告中的審計機構(gòu)由致同會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）更正為希格瑪會計師事務(wù)所（特殊普通合伙），并對2016年財務(wù)數(shù)據(jù)進行了調(diào)整。

瑞格股份2016年年報披露使用未經(jīng)會計師事務(wù)所正式出具的審計報告的行為違反了《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露細則（試行）》第十三條的規(guī)定。

瑞格股份2016年年報中披露的審計機構(gòu)信息與為其出具正式審計報告的審計機構(gòu)信息不符，年報中披露的財務(wù)數(shù)據(jù)也與會計師最終審定的財務(wù)數(shù)據(jù)不符，違反了《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試行）》第1.5條和《信息披露細則》第四條的規(guī)定。

股轉(zhuǎn)公司決定：對瑞格股份給予通報批評的紀律處分；對瑞格股份董事長周翔、財務(wù)總監(jiān)余崢、董事會秘書周楠給予通報批評的紀律處分。對于上述懲戒，股轉(zhuǎn)公司將記入誠信檔案。

與此同時，股轉(zhuǎn)公司指出，東興證券在瑞格股份未提交會計師事務(wù)所正式出具的審計報告的情況下為其進行信息披露，對于該行為未及時向股轉(zhuǎn)公司報告或發(fā)布風(fēng)險警示公告。

股轉(zhuǎn)公司決定：對東興證券采取要求提交書面承諾的自律監(jiān)管措施。

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