券商中國記者從業內獲悉，保監會擬對《保險保障基金管理辦法》進行修改完善，現正在意見征集中。

本次征求意見的新辦法，重大變化如下：

1，風險等級不同的公司有望按不同的費率繳納保險保障基金，整體原則是減輕保險公司負擔；

2，擬增加為保險公司提供流動性支持條款，滿足一定條件的保險公司可以向保險保障基金申請提供流動性支持；

3，擬降低對投資性保險產品的救濟標準；

4，自保公司不用繳納保障基金；

5，擴大保險保障基金投資范圍，可以投資信用等級較高的金融債券。

為什么要修改？

保險保障基金是按照《保險法》的要求，由保險公司按保費一定比例繳納形成，用于救助保單持有人或處置保險業風險的行業風險救助基金。2017年9月底，保險保障基金規模為1085億元。

2004年，保監會制定發布了《保險保障基金管理辦法》。

2007年10月，國務院批準成立保險保障基金公司，負責保險保障基金的籌集、管理和使用。

2008年，新的《保險保障基金管理辦法》發布。

2007年和2012年保險保障基金分別參與了新華人壽和中華聯合兩家保險公司的風險處置工作。但是，近幾年保險行業在產品、賠付、風險等方面都發生了深刻變化，現行辦法已不能適應目前保險市場發展和風險處置的需要，在籌集、使用等方面都存在不足，亟待完善。

本次辦法修改共新增3條，修改5條。

費率：風險等級不同的公司繳費不同

《意見稿》中的保險保障基金費率由基準費率和風險費率構成。繳納保險保障基金的保險業務納入保險保障基金救助范圍。

與此前的相比，意見稿主要有三點變化：

一是改變費率計算方式。此次修改將保險保障基金的單一費率籌集標準改為基準費率加風險費率。基準費率以保費為基礎計算，風險費率以償二代風險綜合評級結果為基礎計算。

二是簡并費率。將現行人身險的7種費率簡并為3種費率，將財產險的3種費率簡并為1種費率。

三是平衡財險和壽險基金結構。財險基金籌集標準下調幅度較大，人身險基金籌集標準下調幅度較小，以調整現有財產險保障基金余額大，人身險保障基金余額小，兩者結構不平衡的問題。

例如，修改前的非投資性財險繳納比例為保費收入的0.8%。修改后，財險繳納比例統一為0.6%。修改前短期健康保險繳納比例為保費收入的0.8%，長期健康保險繳納比例為0.15%。修改后，健康保險繳納比例為保費收入的0.26%。

修改后保險保障基金的基準費率如下：

（一）財產保險按照保費收入的0.6%繳納；

（二）人壽保險按照業務收入的0.15%繳納；

（三）健康保險按照保費收入的0.26%繳納；

（四）意外傷害保險按照保費收入的0.45%繳納。

使用：增加為保險公司提供流動性支持條款

征求意見稿首次提出了基金可以為保險公司提供流動性支持。

國際上，金融保險業的保障基金功能主要有以下三方面：一是在金融機構破產時，救助金融產品消費者，彌補其損失；二是參與處置金融機構的重大風險；三是向存在風險的金融機構提供流動性支持。目前，我國保險保障基金已具備前兩種功能。

根據征求意見稿，保險公司滿足下列條件，可以向中國保監會申請，由保險保障基金向保險公司提供流動性支持：

（一）保險公司出現重大流動性風險，可能影響保單兌付，損害保單持有人利益；

（二）保險公司自身及股東無法通過市場化手段解決重大流動性風險；

（三）申請流動性支持的保險公司應具有還本付息的能力，保險公司或其股東能夠提供抵押品或其他形式擔保。

為防范道德風險，征求征求意見稿對流動性支持的使用條件、資金用途、使用額度、資金償還等方面設定了嚴格的限制性要求：

1、限定流動性支持資金的使用用途。流動性支持資金僅限于對保單持有人保險利益的支付，不得用于其他目的。保險公司違規使用流動性支持資金的，保險保障基金公司可以終止借款合同。

2、設定金額上限。一家財產險保險公司申請流動性支持的金額不得高于財產保險保障基金上年末余額的15%；一家人身險保險公司申請流動性支持的金額不得高于人身保險保障基金上年末余額的15%。

3、要求保險公司制定切實可行的償還計劃，提供抵押品或其他形式擔保，并按同期銀行貸款利率1倍以上的利率支付利息。保險公司在獲得保險保障基金流動性支持期限內，應當限制高管薪酬，不得向股東分紅，中國保監會可以根據情況限制公司股東和管理層的經營權限。

擬降低對投資性保險產品的救濟標準

根據現行辦法，保險保障基金向保單受讓公司提供救助,保單持有人為個人和機構,救助金額分別不得超過保單利益的90%和80%。

但現行辦法并沒有對投資型保險產品、非投資型保險產品做區分，這就使得投資型產品也擁有較高的救濟標準，但其實保險保障基金設立的本義，是為了扶危濟困，并非用于保障投資不受損。尤其是近年，萬能險好投連險發展快速，使得這一矛盾更加明顯。

新規擬降低投連險和萬能險兩個險種的救助比例，救助金額以轉讓后保單利益不超過轉讓前保單利益的70%。

自保公司不用繳納保障基金

自保公司即自營保險公司，是由非保險企業擁有或控制的保險公司，其主要的目的是為母公司及其子公司的某些風險提供保險保障。

自保公司是近年保險行業出現的新型主體，由于這類公司經營范圍是集團或股東業務，并不涉及外部商業保險業務。本次征求意見稿中明確，“自保公司經營的保險業務”不屬于保險保障基金的救濟范圍,不繳納保險保障基金。

擴大保險保障基金投資范圍

征求意見稿結合《存款保險條例》《證券投資者保護基金管理辦法》《期貨投資者保障基金管理辦法》和《信托業保障基金管理辦法》，對保障基金投資范圍作小幅擴大:將現行辦法中的“中央銀行票據”擴大到“中央銀行債券(包括中央銀行票據)”,“中央級金融機構發行的金融債券”擴大到“信用等級較高的金融債券”。

擴大投資范圍后，保險保障基金的投資范圍仍然具有較高級別的安全性，但有助于保險保證基金更好地保值增值。

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