A股市場首個因欺詐發(fā)行被強(qiáng)制退市的上市公司欣泰電氣，不服行政處罰決定，在一審敗訴后，向北京市高級人民法院（下稱北京高院）提起上訴。

據(jù)財新報道，12月19日上午9點(diǎn)半，北京高院公開審理此案，由北京高院副院長吉羅洪擔(dān)任審判長，證監(jiān)會黨委委員、主席助理黃煒親自出庭應(yīng)訴，黃煒此前長期在法律部任職，為法律部主任和證監(jiān)會首席律師。

2011年11月，欣泰電氣向證監(jiān)會遞交首次公開發(fā)行股票在創(chuàng)業(yè)板上市申請，于2014年1月3日，取得證監(jiān)會的發(fā)行上市批復(fù)。

此后，欣泰電氣的虛假財務(wù)數(shù)據(jù)引起監(jiān)管層的關(guān)注。經(jīng)過對欣泰電氣近一年的調(diào)查，證監(jiān)會于2016年7月5日，對欣泰電氣欺詐發(fā)行作出處罰，并啟動強(qiáng)制退市程序。“根據(jù)相關(guān)規(guī)定，因欺詐發(fā)行暫停上市后不能恢復(fù)上市，且創(chuàng)業(yè)板沒有重新上市的制度安排。”證監(jiān)會稱。

證監(jiān)會調(diào)查的結(jié)果顯示，欣泰電氣為實(shí)現(xiàn)發(fā)行上市的目的，通過外部借款、使用自由資金或偽造銀行單據(jù)的方式虛構(gòu)應(yīng)收賬款的收回，致使欣泰電氣在向證監(jiān)會報送的IPO申請文件中相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)存在虛假記載。且欣泰電氣實(shí)際控制人溫德乙還以員工名義從公司借款供其個人使用，欣泰電氣在《2014年年度報告》中未披露該關(guān)聯(lián)交易事項，導(dǎo)致這份報告存在重大遺漏。

證監(jiān)會認(rèn)定，欣泰電氣及實(shí)控人的違法行為分別構(gòu)成證券法第189條所述欺詐發(fā)行和第193條所述虛假披露行為。證監(jiān)會責(zé)令欣泰電氣改正，給予警告，并處以832萬元罰款；對欣泰電氣董事長、實(shí)際控制人溫德乙給予警告，并處以892萬元罰款；對欣泰電氣總會計師劉明勝給予警告，并處以60萬元罰款；同時對溫德乙、劉明勝二人采取終身證券市場禁入措施。

然而，上市公司欺詐發(fā)行被行政處罰，其審計的會計師事務(wù)所和保薦機(jī)構(gòu)也需承擔(dān)責(zé)任。

2016年7月29日，證監(jiān)會要聞顯示，其對欣泰證券的保薦機(jī)構(gòu)興業(yè)證券，及審計機(jī)構(gòu)興華會計師事務(wù)所予以警告，沒收業(yè)務(wù)收入，并處以罰款，共計約7000余萬元。對相關(guān)責(zé)任人予以罰款、撤銷證券從業(yè)資格，并采取不同年限的市場禁入措施。

但欣泰電氣表示不服處罰決定中針對公司的部分，向證監(jiān)會申請行政復(fù)議。2016年11月30日，證監(jiān)會決定維持針對欣泰電氣的處罰。 此后，欣泰電氣、胡曉勇和溫德乙表示不服行政處罰決定及市場禁入決定，分別向北京市一中院提起行政訴訟，請求法院撤銷證監(jiān)會行政處罰決定中針對公司的部分及后續(xù)行政復(fù)議決定。

2017年2月28日，北京中一院開庭審理了“首例欺詐發(fā)行強(qiáng)制退市證券行政處罰案”。

2017年5月4日，北京市一中院對此案一審宣判，認(rèn)定欣泰電氣及原董事胡曉勇相關(guān)違法行為成立，證監(jiān)會作出的行政處罰并無不當(dāng)。

本站部分文章來源于網(wǎng)絡(luò)，版權(quán)屬于原作者所有；如有轉(zhuǎn)載或引用文章/圖片涉及版權(quán)問題,請聯(lián)系我們處理!